2020年度渠縣審計(jì)局部門決算

目錄

公開時(shí)間：2021年9月27日

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第三部分 名詞解釋

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。主管全縣審計(jì)工作；貫徹執(zhí)行國家有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)；向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告；按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)；督促整改審計(jì)查出的問題；指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告；完成縣委縣政府交辦的其他任務(wù)。

（二）2020年重點(diǎn)工作完成情況。

2020年，渠縣審計(jì)局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記對審計(jì)工作的系列重要指示批示精神，按照縣委十三屆五次全會(huì)各項(xiàng)決策部署，按照審計(jì)高質(zhì)量發(fā)展的要求，打造高素質(zhì)審計(jì)人才隊(duì)伍，創(chuàng)新渠縣“片區(qū)審計(jì)站”模式，強(qiáng)化“兩統(tǒng)籌”和大數(shù)據(jù)審計(jì)，全力推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，

依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，做好常態(tài)化“經(jīng)濟(jì)體檢”工作，推動(dòng)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，充分發(fā)揮審計(jì)在推進(jìn)基層治理制度創(chuàng)新和能力建設(shè)中的職能作用，扎實(shí)開展重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)及三大攻堅(jiān)戰(zhàn)實(shí)施情況審計(jì)；深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；積極推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)；創(chuàng)新審計(jì)方式，利用大數(shù)據(jù)實(shí)行預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)、加大對重大項(xiàng)目和重點(diǎn)資金等審計(jì)力度，并同時(shí)完成縣委縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

渠縣審計(jì)局下屬二級(jí)單位5個(gè)，其中參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位4個(gè)。

納入渠縣審計(jì)局2020年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1. 渠縣審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局

2. 渠縣政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心

3. 渠縣計(jì)算機(jī)審計(jì)信息技術(shù)中心

4. 渠縣審計(jì)局重大項(xiàng)目稽查辦

5. 渠縣審計(jì)局內(nèi)審服務(wù)中心

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計(jì)563.67萬元。與2019年相比，收、支總計(jì)各減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動(dòng)原因是采購支出及經(jīng)費(fèi)支出減少。

 二、 收入決算情況說明

2020年本年收入合計(jì)563.67萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入563.67萬元，占100%。

三、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計(jì)563.67萬元，其中：基本支出519.17萬元，占92.11%；項(xiàng)目支出44.5萬元，占7.89%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財(cái)政撥款收、支總計(jì)563.67萬元。與2019年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動(dòng)原因是采購支出及經(jīng)費(fèi)支出減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出563.67萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2019年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動(dòng)原因是采購支出及經(jīng)費(fèi)支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出563.67萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出451.03萬元，占80.02%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出48.38萬元，占8.58%；衛(wèi)生健康支出27.98萬元，占4.96%；住房保障支出36.28萬元，占6.44%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為563.67，完成預(yù)算100%。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為251.94萬元，完成預(yù)算100%。

2.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為14.5萬元，完成預(yù)算100%。

3.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為30萬元，完成預(yù)算100%。

4.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為154.6萬元，完成預(yù)算100%。

5.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為48.38萬元，完成預(yù)算100%。

6.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為27.98萬元，完成預(yù)算100%。

7.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:支出決算為36.27萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出519.17萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)476.19萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)職工解百納醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金等。

　日常公用經(jīng)費(fèi)42.98萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.15萬元，完成預(yù)算100%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.15萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成預(yù)算100%。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2019年增加0萬元，增長0%。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,完成預(yù)算100%。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2019年增加0萬元，增長0%。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.15萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2019年減少0.17萬元，下降53.15%。主要原因是接待批次減少。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出0.15萬元，主要用于開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待2批次，27人次，共計(jì)支出0.15萬元， 

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2020年，渠縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出42.98萬元，比2019年減少56.87萬元，下降56.96%。

（二）政府采購支出情況

2020年，渠縣審計(jì)局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，渠縣審計(jì)局共有車輛0輛。

（四）預(yù)算績效管理情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在年初預(yù)算編制階段，組織對審計(jì)署、審計(jì)廳等上級(jí)統(tǒng)一安排審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開展了預(yù)算事前績效評(píng)估，對1個(gè)項(xiàng)目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取1個(gè)項(xiàng)目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個(gè)項(xiàng)目開展了績效目標(biāo)完成情況自評(píng)。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來看全力保障了機(jī)關(guān)的正常運(yùn)行，為審計(jì)工作提供了財(cái)力保障，取得了較好的效果。本部門還自行組織了1個(gè)項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)，從評(píng)價(jià)情況來看審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)資金較好的發(fā)揮了資金效益。

1.項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況。

本部門在2020年度部門決算中反映“審計(jì)署、審計(jì)廳等上級(jí)統(tǒng)一安排審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”等1個(gè)項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)際完成情況。

（1）上級(jí)統(tǒng)一安排審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)44.5萬元，執(zhí)行數(shù)為44.5萬元，完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施，保障了上級(jí)統(tǒng)一組織項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)對資金的需求，對上級(jí)交辦的審計(jì)工作給與了財(cái)力保障，對審計(jì)質(zhì)量的提升有積極作用。發(fā)現(xiàn)的主要問題：上級(jí)交辦的審計(jì)事項(xiàng)越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費(fèi)保障有待加強(qiáng)。下一步改進(jìn)措施：向上級(jí)主管部門及財(cái)政部門匯報(bào)溝通，加大財(cái)政預(yù)算。

2.部門績效評(píng)價(jià)結(jié)果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評(píng)價(jià)情況開展自評(píng)，《渠縣審計(jì)局2020年部門整體支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對審計(jì)署、審計(jì)廳等上級(jí)統(tǒng)一安排審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開展了績效評(píng)價(jià)，《渠縣審計(jì)局專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)2020年績效評(píng)價(jià)報(bào)告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.一般公共服務(wù)201（類）20108（款）2010801（項(xiàng)）：指行政運(yùn)行。

3.一般公共服務(wù)201（類）20108（款）2010850（項(xiàng)）：指事業(yè)運(yùn)行。

4.社會(huì)保障和就業(yè)支出208（類）20805（款）2080505（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

5.衛(wèi)生健康支出210（類）21011（款）2101101（項(xiàng)）：行政單位醫(yī)療。

6.衛(wèi)生健康支出210（類）21011（款）2101102（項(xiàng)）：事業(yè)單位醫(yī)療。

7.住房保障支出221（類）22102（款）2210201（項(xiàng)）：住房公積金。

8.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

10.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

11.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 附件

附件1

渠縣審計(jì)局2020年部門整體支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告

（報(bào)告范圍包括機(jī)關(guān)和下屬單位）

一、部門（單位）概況

（一）機(jī)構(gòu)組成。

渠縣審計(jì)局為政府組成部門，設(shè)渠縣審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局、渠縣政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心、渠縣計(jì)算機(jī)審計(jì)信息技術(shù)中心等5個(gè)二級(jí)單位和辦公室、法規(guī)股、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督指導(dǎo)股、財(cái)政審計(jì)股等股室。

（二）機(jī)構(gòu)職能。

主要職能。主管全縣審計(jì)工作；貫徹執(zhí)行國家有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)；向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告；按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)；督促整改審計(jì)查出的問題；指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告；完成縣委縣政府交辦的其他任務(wù)。

（三）人員概況。編制人數(shù)67人，實(shí)有人數(shù)49人，其中：行政人員21人、參照公務(wù)員法管理8人、事業(yè)人員20人。

二、部門財(cái)政資金收支情況

（一）部門財(cái)政資金收入情況。渠縣審計(jì)局2020年財(cái)政撥款收入563.67萬元(一般公共預(yù)算)。

（二）部門財(cái)政資金支出情況。渠縣審計(jì)局2020年財(cái)政撥款支出563.67萬元(一般公共預(yù)算)。

三、部門整體預(yù)算績效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

2020年年初渠縣審計(jì)局制定了部門績效目標(biāo)，全年實(shí)現(xiàn)財(cái)政撥款收入563.67萬元，完成財(cái)政撥款支出563.67萬元，通過全體干部職工共同努力，全面完成了財(cái)政預(yù)算收入支出。未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)等情況。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況。

通過對部門績效的自我評(píng)價(jià)并公開，增強(qiáng)了財(cái)政資金預(yù)算管理、執(zhí)行的認(rèn)識(shí)，預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)格執(zhí)行了預(yù)算法等法律法規(guī)，起到了自我約束、自我控管的效果；收到了社會(huì)各界良好的評(píng)價(jià)。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。 嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)政資金預(yù)決算管理制度，提高了財(cái)政資金預(yù)決算執(zhí)行理念的認(rèn)知，確保了財(cái)政資金的安全、合理、高效；全面按時(shí)按質(zhì)完成了績效目標(biāo)工作任務(wù)。

（二）存在問題。上級(jí)交辦的審計(jì)事項(xiàng)越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費(fèi)保障有待加強(qiáng)。

（三）改進(jìn)建議。向上級(jí)主管部門及財(cái)政部門匯報(bào)溝通，加大財(cái)政預(yù)算投入。

附件2

渠縣審計(jì)局

專項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目2020年績效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目基本情況。

我局預(yù)算批復(fù)項(xiàng)目有1個(gè)，是審計(jì)署、審計(jì)廳等上級(jí)統(tǒng)一組織項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)。

項(xiàng)目評(píng)價(jià)實(shí)施方案情況：2020年預(yù)算數(shù)44.5萬元，主要用于上級(jí)交辦的審計(jì)事項(xiàng)的差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)等，確保審計(jì)事項(xiàng)能夠完滿完成任務(wù)。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)。

1．項(xiàng)目主要內(nèi)容：按照審計(jì)署、審計(jì)廳等上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織安排，在規(guī)定時(shí)間保質(zhì)保量完成審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。                

2．項(xiàng)目應(yīng)實(shí)現(xiàn)的具體績效目標(biāo)：質(zhì)量指標(biāo) ：全面完成工作方案規(guī)定的審計(jì)事項(xiàng)；時(shí)效指標(biāo)：每季度完成一次重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)、按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成完成鄉(xiāng)村治理專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、新型冠狀病毒肺炎疫情防控財(cái)政資金和捐贈(zèng)款物審計(jì)、新增財(cái)政直達(dá)資金審計(jì)、望江鄉(xiāng)及拱市鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)等；成本指標(biāo)：嚴(yán)格控制項(xiàng)目費(fèi)用44.5萬元。

3．分析評(píng)價(jià)申報(bào)內(nèi)容是否與實(shí)際相符：申報(bào)目標(biāo)合理可行。

二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況

（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)44.5萬元，批復(fù)數(shù)為44.5萬元，完成預(yù)算的100%。

（二）資金計(jì)劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

資金使用。項(xiàng)目資金按專項(xiàng)資金管理，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及合同約定撥付資金。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。及時(shí)支付到位。

（三）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。

我單位各項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì)計(jì)核算規(guī)范。

三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

結(jié)合項(xiàng)目組織實(shí)施管理辦法，重點(diǎn)圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，并對自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。

（一）項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。

（二）項(xiàng)目管理情況。資金分配，辦公費(fèi)12萬元、差旅費(fèi)22.5萬元、培訓(xùn)費(fèi)10萬元。

（三）項(xiàng)目監(jiān)管情況。按照財(cái)政一體化要求，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、對開支進(jìn)行及時(shí)財(cái)務(wù)處理、會(huì)計(jì)核算規(guī)范化等。嚴(yán)格控制其數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。

項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)總體結(jié)論。上級(jí)交辦的審計(jì)事項(xiàng)完滿完成任務(wù)，取得較好的效果。

（二）存在的問題。

上級(jí)交辦的審計(jì)事項(xiàng)越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費(fèi)保障有待加強(qiáng)。

（三）相關(guān)建議。

向上級(jí)主管部門及財(cái)政部門匯報(bào)溝通，加大財(cái)政預(yù)算投入。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

渠縣審計(jì)局2020年部門決算編制說明.doc 四川省達(dá)州市渠縣審計(jì)局.XLS